Steuer- und Rückstellungs-Rechner

Steuern und AHV kommen als Selbständige:r immer später — aber sicher. Dieser Rechner zeigt dir, wie viel du monatlich zur Seite legen solltest, damit dich keine Rechnung überrascht.

Rückstellungen für Steuern und AHV

Stand: Januar 2026

Monatlich zur Seite legen

CHF 1'880

AHV/IV/EO pro Jahr
CHF 8'200
Steuern pro Jahr (geschätzt)
CHF 14'360
Total pro Jahr
CHF 22'560
Rückstellungsquote
28.2% des Gewinns

AHV-Beiträge sind steuerlich abziehbar — die Steuer wird deshalb auf dem Gewinn nach AHV geschätzt. Am einfachsten überweist du den Betrag monatlich auf ein separates Unterkonto.

Alle Angaben ohne Gewähr. Der Rechner ersetzt keine Steuer- oder Treuhandberatung.

Warum Rückstellungen die wichtigste Gewohnheit sind

Beim Lohn übernimmt das der Arbeitgeber — als Selbständige:r bekommst du den Bruttobetrag und alle Rechnungen selbst: provisorische AHV-Beiträge, die definitive Abrechnung nach der Steuerveranlagung und die Steuerrechnungen von Bund, Kanton und Gemeinde. Wer vom ersten Monat an einen festen Anteil des Gewinns beiseitelegt, verwandelt diese Schreckensmomente in Fleissarbeit.

Rechenbeispiel

Bei CHF 80’000 Gewinn fallen 2026 rund CHF 8’200 AHV/IV/EO-Beiträge an (voller Satz inkl. Verwaltungskosten). Mit einem geschätzten Steuersatz von 20% auf dem Gewinn nach AHV kommen etwa CHF 14’400 Steuern dazu — total gut CHF 22’500 pro Jahr oder rund CHF 1’880 pro Monat. Das entspricht einer Rückstellungsquote von etwa 28% des Gewinns.

Den Steuersatz realistisch schätzen

  • Der kombinierte Satz (Bund + Kanton + Gemeinde) liegt für viele Selbständige zwischen 15 und 30 Prozent — je nach Kanton, Gemeinde, Zivilstand und Abzügen.
  • Im ersten Jahr hilft ein Blick auf den Steuerrechner deines Kantons oder die letzte Veranlagung als Angestellte:r.
  • Lieber leicht zu hoch schätzen: Zu viel Rückstellung ist ein Polster, zu wenig eine Schuld.

Häufige Fragen

Wie viel sollte ich als Selbständige:r für Steuern zur Seite legen?＋

Als Faustregel: 25 bis 35 Prozent des Gewinns für Steuern und AHV zusammen. Der genaue Wert hängt von Kanton, Gemeinde, Zivilstand und Abzügen ab — der Rechner macht die Grössenordnung mit deinen Zahlen konkret.

Warum muss ich überhaupt selbst zurücklegen?＋

Anders als beim Lohn zieht dir niemand Steuern oder AHV ab. Die Rechnungen kommen später — teils erst im Folgejahr — und treffen dich ohne Rückstellungen mit voller Wucht.

Sind AHV-Beiträge steuerlich abziehbar?＋

Ja. AHV/IV/EO-Beiträge sind geschäftsmässig begründeter Aufwand und reduzieren dein steuerbares Einkommen. Der Rechner berücksichtigt das: Die Steuer wird auf dem Gewinn nach AHV geschätzt.

Wohin mit den Rückstellungen?＋

Am einfachsten auf ein separates Unterkonto, auf das du monatlich einen fixen Betrag oder Prozentsatz überweist. So ist das Geld da, wenn die provisorischen und definitiven Rechnungen eintreffen.

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